Artículo 2. Alcance

Este Reglamento es aplicable a las entidades aseguradoras, en las categorías de seguros generales, seguros personales o mixtas, entidades reaseguradoras, sociedades corredoras de seguros, sociedades agencia de seguros, agentes y corredores de seguros. Asimismo, es de aplicación para las solicitudes de registro concernientes a oficinas de representación y proveedores transfronterizos de servicios de seguros según lo indicado en el artículo 52 de este Reglamento.

Las autorizaciones aplicables a los grupos financieros se regirán por el, Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la (SUGEF)(*)

(*)(Así modificada su denominación  por el artículo 2° del Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF aprobado en sesión N° 1846-2024 del 4 de marzo del 2024. Anteriormente indicaba Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la Sugef, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Acuerdo Sugef 8-08)

Contra los actos administrativos a que se refiere este Reglamento pueden interponerse los recursos ordinarios de revocatoria y apelación, según lo dispuesto en la Ley General de la Administración Pública. El recurso de revocatoria lo resuelve el Superintendente y el de apelación el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero.

(Así reformado mediante sesión N° 1433-2018 del 30 de julio del 2018)

Artículo 3º-Definiciones.

Para la aplicación de estas disposiciones se entiende como:

a.-   Administración integral de riesgos: El conjunto de objetivos, políticas, procedimientos y acciones que tienen el propósito de identificar, medir, monitorear, limitar, controlar, informar y revelar los distintos tipos de riesgo a la que se encuentra expuesta la entidad de seguros.

b.-   Categorías de seguros: Las categorías definidas por ley son seguros generales y seguros personales. Los ramos de seguros que conforman cada categoría y las líneas de seguros que componen cada ramo, para efectos de autorización y requerimientos prudenciales, se establecen en el anexo 1 de este reglamento.

c.-   CONASSIF: Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero creado mediante artículo 169 de la Ley 7732, Ley Reguladora del Mercado de Valores del 17 de diciembre de 1997.

d.-   Director: Cualquier persona física integrante de una junta directiva, de un consejo de administración o de cualquier otro órgano directivo equivalente en sus funciones a los dos primeros.

e.-   Ejecutivo: Cualquier persona física que, por su función, cargo o posición en una entidad, intervenga o tenga la posibilidad de intervenir en la toma de decisiones importantes dentro de la entidad.

f.-    Entidad supervisada: Entidades de seguros y los intermediarios de estas.

g.-   Entidad de seguros: Entidades aseguradoras, sucursales de entidades aseguradoras constituidas con arreglo a las leyes de otros países autorizadas para operar en Costa Rica y entidades reaseguradoras.

h.-   Entidad resultante: Entidad nueva que resulta de dos o más personas jurídicas que se fusionan para formar una sola y que cesan en el ejercicio de sus personalidades jurídicas individuales.

i.-    Entidad prevaleciente: Entidad participante en un proceso de fusión por absorción, cuya personalidad jurídica prevalece después de finalizado ese proceso.

j.-    Gerente: Cualquier persona física que por disposición de ley, o que por sus funciones, cargo o posición, ejerza o represente la máxima autoridad administrativa en una persona jurídica.

k.-   Grupo financiero: Conjunto de sociedades que realizan actividades financieras, constituidas como sociedades anónimas o como entes de naturaleza cooperativa, sometidas a control común, gestión común o vinculación funcional, y organizado y registrado conforme lo establece la Ley 7558, Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, el artículo 8 de la Ley 8653, Ley Reguladora del Mercado de Seguros, y este Reglamento.

l.-    Comercio transfronterizo de seguros: Comercialización de productos de seguros, por parte de una entidad aseguradora establecida en una jurisdicción distinta de Costa Rica, al amparo de un tratado de comercio internacional vigente suscrito por el país. Únicamente se podrán contratar bajo esta modalidad los servicios y productos incluidos en el respectivo tratado internacional, y en las condiciones previstas en éste.

m.-  Ley 8653: Ley Reguladora del Mercado de Seguros, Ley 8653.

n.-   Oficial de cumplimiento: Según lo dispuesto en la Ley 8204, "Ley sobre estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, legitimación de capitales y actividades conexas", y los reglamentos que regulan la materia.

o.-   Participación en el capital social: El porcentaje de participación en el capital social de una entidad se determina como la suma de los siguientes porcentajes:

i.-El porcentaje de participación directa que tenga la persona física o jurídica en el capital social de la entidad.

ii.-El porcentaje de participación indirecta que tenga la persona física en el capital social de la entidad, a través de personas físicas, con participación directa o indirecta en el capital social de la entidad, con las que tenga relación de parentesco.

iii.- El porcentaje de participación indirecto que tenga la persona física o jurídica en el capital social de la entidad, a través de personas jurídicas, calculado como la multiplicación de los porcentajes de participación a lo largo de la línea de propiedad.

iv.-El porcentaje de participación indirecto que tenga la persona física o jurídica, en calidad de fideicomisario, en el capital social de la entidad, a través de fideicomisos u otros vehículos de similar naturaleza.

v.-Se entiende por capital social a las acciones comunes, las acciones preferentes y cualquier otro título representativo del capital social.

p.-   Prima: Aportación económica que ha de satisfacer el tomador o asegurado a la entidad aseguradora en concepto de contraprestación por la cobertura del riesgo que ese le ofrece.

i.-         Prima pura o de riesgo: representa la unidad más simple y básica del concepto de prima, por cuanto significa el coste real del riesgo asumido por el asegurador, incluyendo los gastos imputables a prestaciones. En caso de que exista, incluirá también el recargo de seguridad.

ii.-        Prima de inventario: resulta de sumar a la prima pura o de riesgo, en su caso, a la prima recargada, el recargo para gastos de administración. iii.-        Prima comercial o de tarifa o bruta: resulta de sumar a la prima de inventario los recargos para gastos de adquisición y la utilidad.

q.-   Recargo: Conjunto de variables que se agregan a la prima pura o a la prima de inventario, tales como:

i.-         Recargo de seguridad: aquél que tiene como finalidad compensar las posibles desviaciones negativas entre la siniestralidad real y estimada.

ii.-        Recargo para gastos de administración o gestión interna: sirve para financiar gastos tales como sueldos, amortizaciones, cobros de primas.

iii.-        Recargo para gastos de adquisición o comercialización o gestión externa: sirve para financiar gastos tales como comisiones de intermediación y publicidad.

iv.-       Recargo de utilidad: beneficio asociado al capital que arriesga la entidad y al trabajo que desarrolla.

r.-    Relación de parentesco: La relación de parentesco con el cónyuge y los ascendientes y descendientes hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad.

s.-   Socio con participación relevante: Son socios con participación relevante en el capital social de la entidad los siguientes:

i.-         Toda persona física o jurídica que posea una participación del 10% o más en el capital social de la entidad.

ii.-        Toda persona física o jurídica que posea una participación del 25% o más en el capital social de una persona jurídica propietaria de una entidad supervisada.

t.-    Solicitante: Persona que presenta una solicitud de autorización o registro para los actos indicados en este reglamento.

u.-   Superintendencia: Superintendencia General de Seguros creada por Ley 8653.

v.-   Superintendente: Superintendente General de Seguros.

w.-   Transformación de la entidad: Proceso mediante el cual una entidad supervisada modifica su objeto sea para especializarse en seguros personales o generales, en el caso de entidades mixtas, o para transformarse en una entidad mixta. En el caso de asociaciones cooperativas de seguros se transformen en sociedades anónimas.

x.-   Agente económico: Persona jurídica, pública o privada, partícipe de cualquier forma e actividad económica, como comprador, vendedor oferente o demandante de bienes o servicios, en nombre propio o por cuenta ajena, con independencia de que sean importados o nacionales, o que hayan sido producidos o prestados por él o por un tercero.

y.-   Recibo de prima: documento por el que una entidad aseguradora reconoce haber percibido del asegurado y respecto a determinado riesgo, las primas correspondientes al periodo que en tal documento se hace constar, más los tributos y otros cargos repercutibles al tomador asegurado.

(Así reformado en sesión N° 1131 del 27 de octubre de 2014)

TÍTULO II

Autorizaciones

CAPÍTULO I

Procedimiento general

Artículo 4º-Presentación de la solicitud. Una solicitud puede referirse a uno o varios actos sujetos a autorización en cuyo caso los documentos comunes a esos actos pueden presentarse una sola vez.

Toda solicitud debe presentarse ante la Superintendencia, debe estar firmada por el representante legal de la entidad, o por quien ejercerá la representación de la entidad que presenta la solicitud, y cumplir con la totalidad de los requisitos establecidos en la legislación, en este Reglamento y en los lineamientos generales que para efectos del trámite emita el Superintendente.

(Así reformado en sesión N° 1221 del 21 de diciembre de 2015)

Artículo 7º-Plazos para resolver la solicitud. La Superintendencia debe emitir y comunicar la resolución sobre la solicitud, dentro del plazo de treinta días hábiles, contado a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación. Se exceptúa de lo anterior, las solicitudes de licencia y acreditación de agentes y corredores, las cuales se regirán de conformidad con lo indicado en el artículo 22.

Para las solicitudes de autorización de fusiones o transferencia de cartera, el cumplimiento de requisitos considera el informe de la Comisión para la Promoción de la Competencia, definido en el artículo 27 bis de la Ley Nº 7074.

(Así reformado en sesión N° 1221 del 21 de diciembre de 2015)

Artículo 8º-Corrección, aclaración o sustitución de la documentación. Dentro del plazo de resolución el Superintendente puede prevenir al solicitante sobre la corrección, la aclaración o la sustitución de la documentación presentada.

El solicitante debe presentar la información requerida en el plazo de diez días hábiles contados a partir de la fecha de notificación de la prevención.

Este plazo puede ser ampliado por el Superintendente, a petición justificada del solicitante, hasta por un periodo igual. Cuando la comunicación del Superintendente sea por fax o por correo electrónico, el plazo debe computarse a partir del día hábil siguiente a su transmisión.

El plazo de resolución se suspende por el periodo utilizado por el solicitante para cumplir con lo prevenido.

(Así reformado en sesión N° 1221 del 21 de diciembre de 2015)

Artículo 14.- Carta de cumplimiento de requisitos e inscripción en el registro.

La Superintendencia emitirá una carta de cumplimiento de requisitos y solicitará la aportación de documentación para la inscripción en el registro. Dentro del plazo de dos meses contados a partir de la comunicación de esta carta, el solicitante debe presentar a la Superintendencia los documentos para la inscripción detallados en los anexos de este Reglamento, según el trámite de que se trate, para que este proceda con el registro de la entidad y la emisión de la licencia correspondiente.

Realizada la inscripción en el registro correspondiente, sin perjuicio de las obligaciones establecidas en la Ley Reguladora del Mercado de Seguros, Ley 8653, las entidades deberán:

a) Informar los cambios en la información básica de la entidad o intermediarios personas jurídicas acreditados dentro de los plazos establecidos en la Ley y este Reglamento.

b) Notificar de inmediato el cese de actividades de las sociedades agencia que dejaren de pertenecer a su red de intermediarios.

Si no hubiere un plazo explícito para dicha actualización la entidad deberá informar a la Superintendencia en el término de diez días hábiles contados a partir de la fecha del cambio.

(Así reformado mediante sesión N° 1601-2020 del 24 de agosto del 2020)

CAPÍTULO II

Autorizaciones para entidades supervisadas

Artículo 18.-Actos sujetos a autorización y requisitos. Los siguientes actos están sujetos a autorización:

a) La constitución de una entidad de seguros. (Anexo 2).

b) La constitución de una sociedad corredora de seguros. (Anexo 3).

c) La constitución y acreditación de una sociedad agencia de seguros. (Anexo 4).

d) El otorgamiento de la licencia y acreditación de agentes de seguros y corredores de seguros. (Anexos 5 y 13).

e) La fusión de entidades supervisadas. (Anexo 6).

f) La transferencia total o parcial de cartera entre entidades de seguros. (Anexo 7).

g) El cambio de nombre de una entidad supervisada. (Anexo 8).

h) El cese voluntario de la actividad por parte de una entidad supervisada. (Anexo 9).

i) Los cambios en los estatutos de las entidades de seguros. (Anexo 10).

j) La prima o tarifa de seguro obligatorio. (Anexo 23).

k) Desinscripción de seguro obligatorio (Anexo 24).

Los actos de autorización referentes a la autorización de Oferta Pública de Valores en el caso de entidades de capital abierto se regirán por lo dispuesto en la Ley Reguladora del Mercado de Valores.

(Así reformado en sesión N° 1221 del 21 de diciembre de 2015)

Artículo 19.-Inscripción y registro. El cumplimiento de la presentación de la información para la inscripción o desinscripción relacionados con los actos sujetos a autorización implica el registro, o actualización de éste, por parte de la Superintendencia.

En el caso de la sociedad agencia de seguros, la inscripción que la autoriza para actuar como tal contendrá su denominación o razón social, entidad aseguradora a la cual se encuentra vinculada inicialmente, la fecha de su expedición y el término de su vigencia, así como las operaciones, ramos y líneas que se les autorice a intermediar.

Se establecen los siguientes registros obligatorios:

a) Registro de entidades de seguros:

i. Entidades aseguradoras, sean de seguros personales, generales o mixtas, incluido el registro de sucursales de entidades aseguradoras constituidas con arreglo a las leyes de otros países autorizadas para operar en Costa Rica.

ii. Entidades Reaseguradoras.

b) Registro de intermediarios de seguros:

i. Sociedades agencias de seguros.

ii. Sociedades corredoras de seguros.

iii. Agentes de seguros.

iv. Corredores de seguros.

(Así reformado en sesión N° 1221 del 21 de diciembre de 2015)

Artículo 22.-Procedimiento de autorización y requisitos para la emisión de la licencia y acreditación e inscripción del intermediario persona física. Para la acreditación e inscripción de intermediarios personas físicas, agentes y corredores de seguros, la entidad de seguros o la sociedad corredora de seguros debe cumplir con el procedimiento de acreditación que mediante lineamiento general defina el Superintendente, el cual incluye el cumplimiento de los requerimientos que se detallan en los anexos 5 y 13 de este Reglamento. Cumplido dicho proceso la Superintendencia comunicará a la entidad solicitante el número de la licencia e inscribirá al intermediario.

El plazo para la verificación de documentos y resolución de la solicitud será de quince días hábiles. En ese plazo la Superintendencia valorará la información presentada y en caso de ser necesario, por una única vez, requerirá a la entidad proceder con la atención de las observaciones, suspendiéndose el plazo resolutivo de la SUGESE por el tiempo que tarde la entidad en dar respuesta a las observaciones de ésta.

La entidad supervisada tendrá un plazo de diez días hábiles, prorrogables una única vez, para completar la documentación y atender las observaciones que se planteen.

Si durante el plazo de verificación y resolución la entidad aseguradora o la sociedad corredora de seguros, tuviese conocimiento de cambios en la información revelada por el candidato en el apartado VI de su declaración jurada, según el Anexo 13 de este Reglamento, la entidad está en la obligación de retirar la solicitud y presentarla de nuevo.

(Así reformado en sesión N° 1221 del 21 de diciembre de 2015)

Artículo 23.-Formalidades de la identificación de intermediario. Las entidades de seguros y las sociedades corredoras de seguros deberán emitir un documento de identificación a los intermediarios acreditados. El documento para agente de seguros o corredor de seguros se hará constar: nombre, número de identificación; número de licencia; la fecha de su expedición; fotografía y el término de su vigencia. Además, se hará consignar en el reverso de la credencial la siguiente leyenda:

a) Agentes de seguros:

"Las entidades aseguradoras responderán solidariamente por los daños y perjuicios patrimoniales causados, en el ejercicio de su actividad, a los asegurados, beneficiarios o terceros por actos dolosos o culposos, por los agentes de seguro que conformen su red de distribución, de conformidad con el artículo 7º, Ley Reguladora del Mercado de Seguros, Ley Nº 8653."

b) Corredores de seguros:

"La sociedad corredora responderá, directamente, por los daños y perjuicios patrimoniales causados por negligencia o dolo en el ejercicio de sus actividades de intermediación o las de los corredores que haya acreditado, de conformidad con el artículo 22, Ley Reguladora del Mercado de Seguros, Ley Nº 8653."

Adicionalmente a las leyendas indicadas anteriormente se debe incluir la siguiente:

"El detalle de los ramos y líneas en los cuales se encuentra acreditado el intermediario estará disponible para su consulta, en cualquier momento, en el sitio web de la Superintendencia General de Seguros."

En caso de extravío o robo del documento los agentes personas físicas, estarán obligados a solicitar la expedición de un duplicado dentro de un plazo no mayor de diez días hábiles de ocurrido el hecho.

(Así reformado en sesión N° 1221 del 21 de diciembre de 2015)

Artículo 32.-Criterios para valorar el proyecto de negocio. Los criterios para valorar el proyecto de negocio son los siguientes:

a)  Proyecto de negocios: El proyecto de negocios es razonable para las características del mercado objetivo y los supuestos de participación de mercado se sustentan en proyecciones viables. Los productos que se proyecta ofrecer se esbozan de manera tal que permitan conocer la factibilidad técnico actuarial y su coherencia con las proyecciones financieras.

b)  Factibilidad financiera: Las proyecciones financieras para un horizonte de tres años evidencian la continuidad de las operaciones.

c)  Suficiencia patrimonial: La suficiencia patrimonial proyectada para un horizonte de tres años evidencia el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias.

d) Gobernabilidad corporativa: Conjunto de relaciones entre la administración de la entidad, su Órgano de Dirección, sus propietarios y otras Partes Interesadas, las cuales proveen la estructura para establecer los objetivos de la entidad, la forma y los medios para alcanzarlos y monitorear su cumplimiento. El Gobierno Corporativo define la manera en que se asigna la autoridad y se toman las decisiones corporativas.

(Así reformado el inciso anterior mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

e)  Plan de inicio de actividades: Las actividades a realizar para la puesta en marcha de la entidad son coherentes con su propuesta de negocio.

f)   Control y vigilancia: La auditoría interna, o el comité de vigilancia, es independiente respecto de la administración de la entidad. El auditor interno debe ser un funcionario de la entidad dedicado a tiempo completo al ejercicio de sus funciones. En el caso de Asociaciones Cooperativas de Seguros, la figura del auditor interno se rige por lo dispuesto en el inciso e), del artículo 36 de la Ley de Asociaciones Cooperativas.

g)  Denominación: La denominación identifica claramente el tipo de licencia de la entidad de que se trata y permite distinguirla de los nombres de otras entidades autorizadas o en trámite de autorización. Además, el uso de palabras y expresiones se ajusta a las reservadas por ley a entidades supervisadas.

i)   Domicilio legal: El domicilio legal debe ser el territorio nacional o una plaza internacional en el caso de entidades con domicilio en el exterior.

j) Regulador de origen: la entidad aseguradora constituida con arreglo a las leyes de otro país que opera en Costa Rica por medio de sucursal, es regulada en su jurisdicción de origen, se encuentra autorizada para realizar las operaciones propuestas y consolida las operaciones. Existe un convenio de intercambio de información vigente entre Superintendencia y el supervisor del país de origen.

(Así adicionado el inciso anterior en sesión N° 849 del 30 de abril de 2010)

k) Calificación de riesgo: la entidad aseguradora (casa matriz,) constituida con arreglo a las leyes de otro país que opera en Costa Rica por medio de sucursal, cuenta con calificación internacional de riesgo superior a BBB o equivalente, emitida por una empresa calificadora de riesgo reconocida internacionalmente.

(Así adicionado el inciso anterior en sesión N° 849 del 30 de abril de 2010)

Artículo 34.-Criterios para valorar el capital. Los criterios para valorar el capital de una entidad son los siguientes:

a)  Autorización de la emisión: En el caso de una colocación de acciones en un mercado organizado, la emisión cuenta con la autorización de la respectiva autoridad reguladora del mercado.

b)  Calidad del capital: Los instrumentos representativos del capital cumplen con las condiciones para ser considerados como parte del capital social. No se acepta como capital social las acciones adquiridas por una empresa del mismo grupo o conglomerado financiero en virtud de operaciones de suscripción y colocación de valores, hasta que las acciones hayan sido colocadas en terceros.

Ninguna entidad podrá iniciar actividades mientras no tenga su capital mínimo totalmente suscrito y pagado en efectivo en colones o su equivalente en moneda extranjera. Para su comprobación, el capital deberá ser depositado en el Banco Central de Costa Rica y estará disponible para ser retirado conforme la entidad efectúe sus inversiones.

En caso de que una entidad requiera incrementar el capital mínimo, como requisito para la autorización de una modificación de su objeto social, el capital social formará parte del capital mínimo. De existir un faltante para alcanzar dicho capital mínimo éste deberá ser pagado en dinero efectivo y depositado en el Banco Central de Costa Rica (*).

(*)(Nota de Sinalevi: Mediante sesión N° 1545-2019 del 25 de noviembre del 2019 se reforma la referencia al tipo de cambio compra de referencia del BCCR para reexpresar los importes en moneda extranjera, para que se lea: "tipo de cambio indicado en el Reglamento de Información Financiera". )

El tipo de cambio de compra de referencia calculado por el Banco Central de Costa Rica, a la fecha en que se realiza el depósito, deberá utilizarse para encontrar la equivalencia en moneda nacional de los aportes de capital efectuados en moneda extranjera.

Artículo 39.-Criterios para valorar la acreditación de intermediarios y emisión de licencia para personas físicas. Los criterios para valorar el otorgamiento de la licencia de personas físicas son los siguientes:

a) Requisitos formales: La persona cuya acreditación se solicita es mayor de edad y cuenta como mínimo con el Bachillerato de enseñanza media o su equivalente en la jurisdicción donde se acreditó el cumplimiento del requisito.

b) Formación: La entidad que acredita a la persona certifica la capacidad técnica para el desempeño de sus funciones en los ramos acreditados y se compromete a la capacitación continua de la persona, de acuerdo con lo establecido el Reglamento sobre Comercialización de Seguros.

c) Límite de actuación: Se especifica si el agente actuará en nombre y cuenta de la entidad aseguradora o solo por su cuenta.

d) Solvencia moral: Antecedentes judiciales y disciplinarios. Cuando se presente en el plazo indicado cualquiera de los actos detallados en la Sección VI "Antecedentes disciplinarios, judiciales e incompatibilidades" del anexo 13 de este Reglamento, será causal de rechazo de la acreditación de la persona como agente o corredor de seguros. De igual manera si la persona se encontrara sancionada por parte de la Superintendencia con la cancelación de la licencia durante los últimos cinco años o la suspensión de ésta, durante el plazo que se presenta para valoración la solicitud de acreditación.

e) Acreditación: La persona es acreditada como intermediario de su red de comercialización por una entidad de seguros o sociedad corredora autorizada.

f) Relación con la entidad: Las relaciones de exclusividad y vinculación que mantiene el intermediario con la entidad se encuentran debidamente establecidas en la solicitud, de conformidad con las definiciones establecidas en el artículo 3º del Reglamento sobre Comercialización de Seguros.

g) Incompatibilidades y conflictos de interés: La persona no posee ninguna de las incompatibilidades o conflictos de interés, señalados en el artículo 20 de la Ley Reguladora del Mercado de Seguros y en el Reglamento sobre Comercialización de Seguros.

(Así reformado en sesión N° 1221 del 21 de diciembre de 2015)

CAPÍTULO IV

(*)DENEGATORIAS, SUSPENSIONES Y CANCELACIONES

(*)(Modificada su denominación en sesión 886-2010 del 15 de octubre de 2010)

Artículo 40.-Denegatoria de la autorización. Cualquiera de las siguientes situaciones conlleva a la denegatoria de la autorización:

a)  Cuando habiendo sido prevenido, según lo dispuesto en este Reglamento, el solicitante no complete la documentación.

b)  Cuando uno o más documentos presentados para el trámite de autorización hayan sido declarados falsos por una autoridad judicial.

c)  Cuando la información presentada difiera respecto de la misma información obtenida de fuentes oficiales por parte de la Superintendencia.

d)  Cuando no se cumpla con los criterios de valoración descritos en este Reglamento.

e)  Cuando habiendo sido rechazada la propuesta de designación para un director, gerente general, subgerente, auditor interno u oficial de cumplimiento, el solicitante no lo sustituya en el plazo que defina la Superintendencia.

f) Cuando alguno de los socios o beneficiarios directos o indirectos, directores, gerentes, apoderados, representantes legales, o miembros de los órganos que realizan la función de control y la función de vigilancia (fiscal o puesto equivalente), auditor interno o quien realice esta función, oficial de cumplimiento titular y oficial de cumplimiento adjunto, tiene alguna causa penal abierta, relacionada con los temas de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo, y financiamiento de proliferación de armas de destrucción masiva en adelante LC/FT/FPADM, hasta que se aporte al expediente documentación para su respectivo análisis y la Sugese emita su resolución. Entiéndase como causa penal abierta cuando exista una solicitud de apertura de juicio.

(Así adicionado el numeral anterior por el artículo 60 del Reglamento de prevención del riesgo de legitimación de capitales, financiamiento del terrorismo y de la proliferación de armas de destrucción masiva (LC/FT/FPADM) (Acuerdo SUGEF 12-21), aprobado en sesión N° 1637 del 18 de enero de 2021)

g) Cuando alguno de los miembros de órgano de dirección, de la función de control, de los miembros del órgano de vigilancia (fiscal o puesto equivalente), el gerente o puesto equivalente, representantes legales, apoderados, auditor interno o quien realice esta función, el oficial de cumplimiento titular, el oficial de cumplimiento adjunto y la(s) persona(s) física(s) (socios o beneficiarios), con un porcentaje de participación directa o indirecta igual o superior al 10% del capital social del sujeto obligado, o que posean la mayor participación societaria cuando no exceda el porcentaje señalado, o alguna de sus partes relacionadas se encuentre designado(a) en las listas en materia de LC/FT/FPADM, de la Organización de las naciones unidades (ONU) o la Oficina de control de activos financieros extranjeros (OFAC, por sus siglas en inglés), y organismos internacionales o intergubernamentales reconocidos en materia de LC/FT/FPADM.

(Así adicionado el numeral anterior por el artículo 60 del Reglamento de prevención del riesgo de legitimación de capitales, financiamiento del terrorismo y de la proliferación de armas de destrucción masiva (LC/FT/FPADM) (Acuerdo SUGEF 12-21), aprobado en sesión N° 1637 del 18 de enero de 2021)

Contra el acto de denegatoria de la solicitud caben los recursos dispuestos en la Ley General de la Administración Pública sin que estos motiven la suspensión de los efectos del acto hasta tanto sean resueltos.

Artículo 41 bis . Cambio de estatus a inactivo, suspensión y cancelación de la licencia e inscripción.

La entidad de seguros o la sociedad corredora de seguros deberá comunicar a la Superintendencia sobre los intermediarios de seguros, sean personas físicas o jurídicas, que dejaren de pertenecer a su canal de distribución, así como cualquier cambio en la información del intermediario, de conformidad con los lineamientos generales que emita el Superintendente.

Previo a la comunicación, la entidad de seguros o la sociedad corredora de seguros, según corresponda, deberá adoptar las medidas definidas en su respectivo manual de políticas y procedimientos para la comercialización de seguros o de intermediación, necesarias para salvaguardar los intereses de los clientes atendidos por el correspondiente intermediario.

En caso de que el intermediario de seguros no se encuentre inscrito por otra entidad de seguros o sociedad corredora de seguros, pasará a la categoría de inactivo. La Superintendencia mantendrá el registro de un intermediario en condición inactiva hasta que otra entidad de seguros o sociedad corredora de seguros, según corresponda, lo acredite nuevamente.

La suspensión o cancelación de la licencia e inscripción de los intermediarios de seguros serán efectuadas por el Superintendente cuando concurra alguna de las siguientes causas:

a. A solicitud expresa del intermediario.

b. Cuando concurran las causales establecidas en el artículo 41, inciso b) de este Reglamento.

c. Con motivo de la sanción que imponga la cancelación.

La Superintendencia actualizará el registro en el sitio web:

a. Una vez que la entidad de seguros o sociedad corredora de seguros haya actualizado e informado a la Superintendencia los cambios realizados.

b. Una vez notificada la resolución de suspensión o cancelación de la licencia, o de acreditación e inscripción en firme, según corresponda.

 (Así adicionado en sesión N° 886-2010 del 15 de octubre de 2010)

(Así reformado mediante sesión N° 1601-2020 del 24 de agosto del 2020)

TÍTULO III

Otros registros adicionales

CAPÍTULO I

Procedimiento para los otros registros

Artículo 42.- Registros obligatorios.

En adición a los registros definidos en el artículo 19 de este Reglamento se establecen los siguientes registros obligatorios:

a. Registro de comercio transfronterizo de seguros:

i. Entidades de seguros.

ii. Intermediarios de seguros.

iii. Servicios auxiliares de seguros.

b. Registro de Seguro Obligatorio

c. Registro de operadores de seguros autoexpedibles

Los requisitos correspondientes a los registros definidos en los apartados a. y b., se detallan en los anexos establecidos para cada caso los cuales son parte integral de este Reglamento:

ANEXO 18. Requisitos para el registro de proveedores transfronterizos de seguros.

ANEXO 19. Requisitos para el registro de oficinas de representación.

ANEXO 22. Registro de seguro obligatorio.

En el caso del Registro de operadores de seguros autoexpedibles, su operación será definida por el Superintendente mediante acuerdo en los términos del Reglamento de Inclusión y Acceso al Seguro.

 (Así reformado mediante sesión N° 1601-2020 del 24 de agosto del 2020)

Artículo 42 Bis. Contratos paritarios o de libre discusión. (Derogado en sesión N° 1131 del 27 de octubre de 2014)

        (Así adicionado  por el aparte d) de la sesión N° 986 del 31 de julio de 2012)

Artículo 43.-Trámite de la solicitud. Para el trámite de las solicitudes de registro deberá cumplirse lo dispuesto en los artículos 4, 6, 7, 8, 9, 10 y 11 de este reglamento.

(Así reformado en sesión N° 1131 del 27 de octubre de 2014)

CAPÍTULO II

Registro de Seguro Obligatorio

(Modificada la denominación del capítulo anterior en sesión N° 1131 del 27 de octubre de 2014. Anteriormente se denominaba: "Registro de Pólizas y Notas Técnicas")

Artículo 47.-(Derogado en sesión N° 1131 del 27 de octubre de 2014)

Artículo 48.-(Derogado en sesión N° 1131 del 27 de octubre de 2014)

Artículo 49.-(Derogado en sesión N° 1131 del 27 de octubre de 2014)

Artículo 50.-(Derogado en sesión N° 1131 del 27 de octubre de 2014)

Artículo 51.-(Derogado en sesión N° 1131 del 27 de octubre de 2014)

CAPÍTULO III

Proveedores transfronterizos y oficinas de representación

Artículo 52. Proveedores transfronterizos

Conforme al artículo 16 de la Ley Reguladora del Mercado de Seguros, Ley 8653, la actividad, en territorio de Costa Rica, de los proveedores de servicios de seguros de un país con el cual Costa Rica haya asumido compromisos de comercio transfronterizo, por medio de la suscripción de un tratado internacional vigente, se regirá por las condiciones dispuestas en el tratado.

Cuando los citados compromisos incluyan la facultad de los proveedores para realizar oferta pública y negocios de seguros en territorio costarricense, estos deberán registrarse ante la Superintendencia, siempre que el tratado no disponga lo contrario.

El registro tendrá una vigencia anual y su renovación estará sujeta al envío, previo al vencimiento del registro, de la información correspondiente. La falta de presentación de esta documentación, la presentación fuera de plazo, la remisión incompleta o la falta de veracidad de la misma, dará lugar a la revocación automática y de oficio del registro otorgado por parte de la Superintendencia.

Los requisitos para el registro y su renovación se definen en el anexo 18 de este Reglamento y se aplicarán en la medida en que el tratado internacional vigente permita la modalidad a la que se refieran los requisitos, lo cual será verificado caso por caso por la Superintendencia.

Cuando se trate de servicios de reaseguro, retrocesión, su intermediación y sus servicios auxiliares, podrán contratarse bajo la modalidad de comercio transfronterizo en cualquier caso, independientemente de que existan o no compromisos específicos en un tratado internacional y no será requerido el registro.

(Así reformado mediante sesión N° 1433-2018 del 30 de julio del 2018)

Artículo 53. Oficinas de representación

En el marco de lo dispuesto por el artículo 17 de la Ley Reguladora del Mercado de Seguros, Ley 8653, se permite el establecimiento de oficinas de representación de compañías de seguros del exterior.

La Superintendencia llevará el registro de esas oficinas de representación que se establezcan en el territorio nacional. La comprobación de realización de actividades de oferta pública y negocios de seguros por parte de la oficina dará lugar a la exclusión del registro sin perjuicio de las sanciones aplicables.

Los requisitos para el registro de estas oficinas de representación se definen en el anexo 19 de este Reglamento.

Si la oficina de representación se establece dentro del marco de compromisos de comercio transfronterizo asumidos en tratados internacionales, aplicará lo que establezca dicho tratado, según lo dispuesto en el artículo 16 de la Ley Reguladora del Mercado de Seguros, Ley 8653 y el artículo 52 de este Reglamento.

(Así reformado mediante sesión N° 1433-2018 del 30 de julio del 2018)

TÍTULO IV

Requisitos mínimos de funcionamiento

Artículo 54.- Requisitos Generales de Gobierno y Administración de Riesgos

Las entidades aseguradoras y reaseguradoras deberán disponer de un sistema de gobierno corporativo que permita una gestión sana y prudente de sus actividades, alineado con los principios y normas contenidas en las regulaciones sobre gobierno corporativo y gestión de riesgos que le sean vinculantes, lo cual debe ser documentado como parte del proceso de autorización de la entidad.

El diseño y la implementación del Sistema de Gobierno Corporativo de la entidad debe tener en consideración sus atributos particulares en aspectos tales como: las leyes que le son aplicables, el tamaño, la estructura de propiedad y su naturaleza jurídica, el alcance y la complejidad de sus operaciones, la estrategia corporativa, el Perfil de Riesgo y el potencial impacto de sus operaciones sobre terceros.

(Así reformado mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

Artículo 57.-Conflicto de intereses. (Derogado mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

Artículo 58.-Sistema de gestión integral del riesgo. (Derogado mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

Artículo 59.-Comités de riesgos y comité de activos y pasivos. (Derogado mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

Artículo 60.-Gestión de riesgos. (Derogado mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

Artículo 61.-Autoevaluación de riesgos y solvencia. (Derogado mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

Artículo 62.-Control interno. (Derogado mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

Artículo 63.-Función actuarial. (Derogado mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

TÍTULO V

Disposiciones finales

Artículo 64.-Competencia para resolver las solicitudes. El Superintendente es competente para conocer y resolver las autorizaciones establecidas en el presente Reglamento. No obstante, el Intendente tiene competencia para autorizar los actos de autorización y denegación de las prórrogas a los plazos previstos en el reglamento.

Las prórrogas se otorgarán siempre y cuando la sociedad solicite en tiempo la prórroga en forma justificada.

Superintendente debe brindar un informe trimestral al Consejo sobre las autorizaciones conferidas, sobre las solicitudes denegadas y su fundamento, así como los archivos de solicitudes que realicen.

(Así reformado en sesión N° 1221 del 21 de diciembre de 2015)

Transitorio V: La estructura de ramos dispuesta en el anexo 1 de este Reglamento, aprobada mediante este acuerdo, entrará en vigencia el primer día del mes siguiente a la finalización del periodo de seis meses posterior a la publicación de este acuerdo en el diario oficial La Gaceta.

(Así adicionado mediante sesión N° 1433-2018 del 30 de julio del 2018)

ANEXO 1

Definición de categorías, ramos y líneas de seguros

A. Categorías de Seguros.

a.- Seguros Generales: Agrupan los seguros relacionados con riesgos de pérdida o daño en las cosas, animales, plantas o el patrimonio.

b.- Seguros Personales: Agrupan los seguros relacionados con la vida, la integridad física y la salud de las personas.

Las entidades de seguros pueden especializarse en la categoría generales o personales. También podrán constituirse entidades mixtas. Cualquiera que sea su especialización, la entidad podrá ofrecer seguros obligatorios. Sin embargo, la contabilidad deberá llevarse de forma separada para cada categoría de seguros y para cada seguro obligatorio.

B. Ramos y líneas.

Las categorías de seguros se conforman por agrupaciones más específicas de riesgos de similar naturaleza denominados ramos. A su vez, los ramos se conforman por líneas de seguros.

Los productos específicos podrán tener denominaciones distintas a la o las líneas a las que estén asociados. En un solo producto podrá agruparse varias líneas y ramos autorizados incluso de diferentes categorías.

1. La categoría de seguros generales estará compuesta por los siguientes ramos y líneas:

a.- Automóvil: Comprende todo daño sufrido por:

i)    Vehículos terrestres motorizados.

ii)    Vehículos terrestres no motorizados.

b.- Vehículos marítimos: Comprende todo daño sufrido por:

i)    Vehículos marítimos.

ii)    Vehículos lacustres.

iii)   Vehículos fluviales.

c.- Aviación: Comprende todo daño sufrido por vehículos aéreos.

d.- Vehículos ferroviarios: Comprende todo daño sufrido por vehículos ferroviarios.

e.- Mercancías transportadas (comprendidas las mercancías, equipajes y demás bienes): Comprende todo daño sufrido por las mercancías transportadas o equipajes, sea cual fuere el medio de transporte.

f.- Incendio y líneas aliadas: Todo daño sufrido por los bienes distintos de los comprendidos en los ramos a, b, c, d y e, causados por incendio, explosión, tormenta y otros elementos naturales, energía nuclear y hundimiento de terreno. Comprende las siguientes líneas:

i)    Incendio Industrial.

ii)    Incendio Comercial.

iii)   Incendio Hogar.

iv)   Cobertura catastrófica por fenómenos naturales.

g.- Otros daños a los bienes: Comprende todo daño sufrido por los bienes distintos de los comprendidos en los ramos a, b, c, d, e y f y los perjuicios que provoquen, causados por robo, pérdida, hurto, destrucción accidental, daños maliciosos, terrorismo, vandalismo, rotura de maquinaria o mal funcionamiento de maquinaria o equipos, humo, agua proveniente de rompimientos de cañería, desbordamiento generado por elementos no naturales, interrupción de negocios y otros. Comprende las siguientes líneas:

i)   Construcción.

ii)  Valores.

iii) Robo.

iv) Maquinaria o equipo.

v)  Tarjetas.

vi) Diversos.

h.- Responsabilidad civil: Comprende:

i)    Responsabilidad civil general.

ii)    Responsabilidad civil, incluyendo la del transportista, resultante del empleo de vehículos terrestres automóviles, ferroviarios, aéreos, marítimos, lacustres y fluviales, así como toda responsabilidad distinta de las mencionadas.

i.- Crédito:

i)    Insolvencia general.

ii)    Crédito a la exportación.

iii)   Venta a plazos.

iv)   Crédito hipotecario.

v)   Crédito agrícola.

j.- Caución:

i)    Caución directa.

ii)    Caución indirecta.

k.- Pérdidas pecuniarias:

i)    Riesgos de pérdida de empleo.

ii)    Insuficiencia de ingresos.

iii)   Pérdida de beneficios.

iv)   Persistencia de gastos generales.

v)    Gastos comerciales diversos.

vi)   Pérdida del valor venal.

vii) Pérdidas de alquileres o rentas.

viii) Otras pérdidas pecuniarias.

l.- Agrícolas y Pecuarios: Comprende los daños y perjuicios relacionados con cultivo, cosechas, producción animal y otros similares.

m.- Defensa jurídica.

n.-  Seguro Obligatorio de Automóviles (SOA).

o.-  Seguros de Asistencias de ramos generales.

p.- Seguros Misceláneos Generales. Otros productos de seguros generales distintos a los clasificados en los ítems a) al o) de este inciso 1.

(Así adicionado el inciso anterior mediante sesión N° 1433-2018 del 30 de julio del 2018)

2. La categoría de seguros personales estará compuesta por los siguientes ramos y líneas:

a. Vida: Comprende el seguro en caso de vida, de muerte o mixto. Comprende las siguientes líneas:

i) Derogado

ii) Ordinario de vida.

iii) Vida temporal mayor a 1 año.

iv) Vida temporal menor o igual a 1 año.

v) Saldo Deudor.

vi) Vida Universal

(Así reformado el inciso a) anterior mediante sesión N° 1601-2020 del 24 de agosto del 2020)

b.- Rentas: Comprende las operaciones de capitalización basadas en una técnica actuarial que suponga, a cambio de pagos únicos o periódicos fijados por adelantado, compromisos determinados en cuanto a su duración y a su importe. Incluye los seguros de renta vitalicia derivados de la Ley 7983. Comprende las siguientes líneas:

i)    Renta vitalicia no previsional.

ii)    Renta vitalicia Previsional.

iii)   Renta temporal mayor a un año.

c) Accidentes: Comprende las siguientes líneas:

i)    Muerte por accidente.

ii)    Invalidez por accidente.

iii)   Repatriación de restos mortales.

iv)   Gastos funerales.

v)   Cobertura de ocupantes de vehículos.

vi)   Seguro voluntario de accidentes e incapacidad laboral.

(*) d) Salud: Comprende las siguientes líneas:

i) Enfermedades Graves

ii) Invalidez por enfermedad

iii) Gastos médicos mayor a 1 año

iv) Gastos médicos menor o igual a 1 año

v) Seguro voluntario de enfermedades profesionales

vi) Renta por hospitalización

(*)(Así reformado el inciso d) anterior mediante sesión N° 1433-2018 del 30 de julio del 2018)

e) Seguro Obligatorio de Riesgos del Trabajo (SRT)

f)  Seguros de Asistencias de ramos personales

g) Los seguros previstos en las letras a) y b) que estén vinculados con fondos de inversión. Comprende las siguientes líneas:

i)    Productos vida vinculados con fondos de inversión.

ii)    Productos rentas vinculados con fondos de inversión.

(*) h) Seguros Misceláneos Personales. Otros productos de seguros personales no clasificados en los ítems a) al g) de este inciso 2.

(*)(Así adicionado el inciso h) anterior mediante sesión N° 1433-2018 del 30 de julio del 2018)

C. Riesgos accesorios.

Se podrán cubrir riesgos adicionales comprendidos en otro ramo y categoría sin necesidad de obtener autorización específica, aun cuando la entidad aseguradora solo cuente con licencia para operar en una categoría distinta, siempre que el riesgo principal pertenezca a un ramo y categoría autorizada para esa entidad y se cumpla lo siguiente:

a) Se encuentren vinculados por una relación causa-efecto al riesgo principal. Es decir que de la materialización del riesgo principal se pueda derivar razonablemente la ocurrencia de los riesgos adicionales.

b) Se refieran al objeto cubierto contra el riesgo principal.

c) Se encuentren cubiertos por el contrato que cubra el riesgo principal.

No obstante, los riesgos comprendidos en el ramo crédito y caución de la categoría de seguros generales no podrán ser considerados accesorios de otros ramos.

(Así reformado el inciso c)  anterior mediante sesión N° 1601-2020 del 24 de agosto del 2020)

(Así reformado en sesión N° 1131 del 27 de octubre de 2014)

ANEXO 2

Autorización de entidades de seguros

Documentación requerida para la autorización de la constitución y el inicio de actividades.

I.   BASE LEGAL

A. CÓDIGO DE COMERCIO DE COSTA RICA. En materia de constitución y organización: Capítulos tercero y sétimo del Título I, Libro I.  

B.  ENTIDADES ASEGURADORAS Y REASEGURADORAS (LEY REGULADORA DEL MERCADO DE SEGUROS, LEY 8653).

1.  En materia de constitución: Artículos 7, 8, 9 y 25.

2.  En materia de denominación: Artículo 29, inciso b.

3.  En materia de Juntas Directivas: Artículo 9.

4.  En materia de estatutos: Artículo 29, inciso b.

5.  En materia de administración y organización interna: Artículo 25, literales m, n, s y v.

6.  En materia de capital mínimo: Artículo 11.

7.  Cooperativas de seguros: Artículo 7 y 48.

II.  Documentación que debe acompañar la solicitud de constitución de una nueva entidad de seguros

(Así reformado el título anterior en sesión N° 849 del 30 de abril de 2010)

   (*)A.  Información General

        Entidades a constituir en Costa Rica

1. Carta de solicitud de autorización para constituir la nueva entidad firmada por el solicitante o su representante legal. La firma debe estar autenticada por un notario público. La carta debe indicar el nombre propuesto para la entidad (debe ser un nombre que no pueda generar confusión en el consumidor respecto de otra entidad de seguros en operación, lo cual verificará la Superintendencia) y una dirección, número de fax y correo electrónico para notificaciones.

2. Cuando el solicitante actúe en nombre de una persona jurídica deberá aportar certificación de personería jurídica en la que se acredite la capacidad de actuar del representante legal del solicitante, ésta debe ser extendida por el Registro Público, por notario público o por la autoridad competente. Si quien presenta la solicitud lo hace en razón de un poder otorgado por el solicitante, éste debe haber sido otorgado ante notario público y además deberá aportar copia certificada del mismo. Todos los documentos deben tener una antigüedad no mayor a tres meses.

3. Copia del proyecto de escritura de constitución de la sociedad.

Sucursales de Entidades Constituidas con arreglo a las leyes de otros países

1. Carta de solicitud de autorización para constituir la sucursal firmada por el representante legal de la entidad solicitante. La firma debe estar autenticada por un notario público. La carta debe indicar una dirección, número de fax y correo electrónico para notificaciones.

2. Certificación de existencia y personería jurídica de la entidad solicitante, en la que se acredite la capacidad de actuar del representante legal. Esta debe ser extendida por el homólogo extranjero del Registro Público, por notario público o por la autoridad competente. Si quien presenta la solicitud lo hace en razón de un poder otorgado por la entidad solicitante, éste debe haber sido otorgado ante notario público y además deberá aportar copia certificada del mismo.

3. Carta expedida por autoridad competente señalando que la entidad solicitante es supervisada en su jurisdicción de origen y se encuentra autorizada para realizar las operaciones propuestas. Debe hacerse remisión del último informe de supervisión.

4. Calificación internacional de riesgo de la entidad solicitante vigente, emitida por una empresa calificadora de riesgo reconocida internacionalmente, adjuntando el fundamental de la calificación obtenida.

5. Copia certificada de los estatutos vigentes de la entidad solicitante.

6. Certificación extendida por un contador público autorizado sobre el monto del capital social suscrito y pagado y el número de acciones de la entidad solicitante, emitido dentro de los seis meses anteriores a la fecha de presentación de la solicitud

7. Autorización expresa por escrito del representante legal de la entidad solicitante en la que faculta a la Superintendencia y al supervisor o regulador de origen para que investiguen las operaciones de la compañía en cualquier instancia u organismo nacional y/o internacional. Dicha autorización deberá tener una vigencia abierta hasta por dos años posteriores al cese de actividades de la Sucursal cuya apertura se solicita. Además, debe autorizar al regulador de origen y a la Superintendencia para que intercambien y compartan toda la información que cualquiera de los reguladores requiera del otro. La firma del representante legal deberá ser autenticada por un notario público.

8. Autorización por escrito del representante legal de cada una de las personas jurídicas en las que la entidad solicitante posea el 50% o más del capital social, en la que faculta al órgano supervisor responsable para que la investigue en cualquier instancia u organismo nacional y/o internacional. La firma del representante legal deberá ser autenticada por un notario público.

9. Estados Financieros auditados completos de la entidad solicitante, elaborados con base en las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC) o US GAAP, para el ejercicio económico inmediato anterior a la fecha en que se presenta la solicitud. Los Estados Financieros deben estar auditados por un contador público autorizado o profesional equivalente en el país donde sean expedidos.

10. Copia del proyecto de escritura de constitución de la sucursal.

(*)(Así reformada la Sección anterior en sesión N° 849 del 30 de abril de 2010)

B.  INFORMACIÓN SOBRE LA ESTRUCTURA DE PROPIEDAD

Socios personas físicas

1.  Lista con detalle del nombre completo, nacionalidad e indicación del domicilio permanente de los socios personas físicas.

2.  Copia certificada por notario público del documento de identificación de la persona (cédula de identidad por ambos lados si es costarricense o del pasaporte si es extranjero).

3.  Currículum vitae y atestados. La firma en el currículum vitae debe estar autenticada por un notario público.

4.  Tres referencias sobre honorabilidad y solvencia financiera.

5.  Declaración jurada en escritura pública según el anexo 12.

6.  Certificación de antecedentes penales emitida por el organismo público competente del país de nacionalidad y del país de residencia durante los últimos cinco años.

(Así reformado el inciso anterior por el aparte 1) subaparte d) sesión N° 1043-2013 del 21 de mayo del 2013)

7.  Autorización por escrito de la persona física en la que faculta al órgano supervisor responsable para que lo investigue en cualquier instancia u organismo nacional o internacional. La firma debe estar autenticada por un notario público.

8.  Autorización por escrito del Representante Legal de cada una de las empresas en las que la persona física posea el 50% o más del capital social, en la que faculta al órgano supervisor responsable para que la investigue en cualquier instancia u organismo nacional o internacional. La firma del representante legal deberá ser autenticada por un notario público.

9.  Estado patrimonial de la persona física, incluyendo un desglose de su activo y pasivo, emitido dentro de los seis meses anteriores a la fecha de presentación de la solicitud, firmado por el interesado y certificado por un contador público autorizado o profesional equivalente en el país donde éste sea expedido.

10.   Declaración jurada protocolizada sobre el origen de los fondos en la que especifique si ha recurrido a financiamiento, en cuyo caso, debe indicar el nombre de la entidad acreedora, el monto y las condiciones del financiamiento.

Socios personas jurídicas

1.  Lista con detalle del nombre completo, número de cédula jurídica y domicilio legal de los socios personas jurídicas.

2.  Lista con el nombre completo, nacionalidad e identificación del domicilio permanente de cada uno de los socios de esa persona jurídica.

3.  Certificación emitida por notario público o por la autoridad competente que contenga el nombre de los socios hasta el nivel de persona física, número de cédula de identidad (o pasaporte), calidades y su participación en el capital social.

4.  Lista con el nombre completo, nacionalidad e indicación de domicilio permanente de cada uno de los miembros de Junta Directiva, Consejo de Administración, o del órgano equivalente en sus funciones, de la persona jurídica.

5.  Certificación de personería jurídica emitida por el Registro Público o su homólogo extranjeromente

6.  Certificación extendida por un contador público autorizado sobre el monto del capital social suscrito y pagado y el número de acciones de la persona jurídica, emitido dentro de los seis meses anteriores a la fecha de presentación de la solicitud y copia certificada de los estatutos.

7.  Autorización por escrito del Representante Legal de cada una de las personas jurídicas en las que la persona posea el 50% o más del capital social, en la que faculta al órgano supervisor responsable para que la investigue en cualquier instancia u organismo nacional y/o internacional. La firma del representante legal deberá ser autenticada por un notario público.

8.  Autorización por escrito de cada uno de los miembros de Junta Directiva, Consejo de Administración o del órgano equivalente en sus funciones, de la persona jurídica, en la que faculta a la Superintendencia para que lo investigue en cualquier instancia u organismo nacional o internacional. La firma debe estar autenticada por un notario público.

9.  Estados Financieros auditados completos de la persona jurídica, elaborados con base en las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC) o US GAAP, para el ejercicio económico inmediato anterior a la fecha en que se presenta la solicitud. Los Estados Financieros deben estar auditados por un contador público autorizado o profesional equivalente en el país donde sean expedidos.

C.  PROYECTO DE NEGOCIO. Informe del proyecto de negocio que debe contener, por lo menos, la siguiente información:

Propuesta de negocio

a)  Antecedentes del proyecto y motivación para la realización de actividades de seguros en territorio costarricense.

b)  Descripción de los productos y servicios que la entidad proyecta ofrecer. Especificar las líneas de seguros en las cuales solicita autorización según lo descrito en el anexo 1.

c)  Descripción de los factores críticos para el éxito del proyecto.

d)  Descripción de las fuentes de financiamiento.

e)  Caracterización del mercado objetivo.

f)   Análisis de las fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.

g)  Indicación de las cuotas de mercado actuales y estimadas, para por lo menos tres años, de los principales productos y servicios que la entidad pretende ofrecer.

Sistemas de contabilidad e información

a)  Descripción de los sistemas de información para identificar, administrar y controlar los riesgos del negocio.

b)  Fortalezas y debilidades de los sistemas de control interno y de información gerencial.

Información financiera

a)  Estados financieros proforma que incluyan el balance de situación y el estado de resultados para los primeros tres años de operación. Deben identificarse y justificarse los principales supuestos utilizados, así como las principales categorías de activos.

b)  Estados financieros consolidados auditados del último periodo económico correspondientes al conglomerado internacional al que pertenece.

c)  Proyecciones financieras anuales para los primeros tres años de operación y estimación del plazo para alcanzar el punto de equilibrio e indicación de fuentes de financiamiento.

d)  Proyección de amortización de gastos de organización e instalación.

e) Cálculo y análisis de indicadores proyectados del modelo de solvencia vigente y suficiencia del requerimiento patrimonial, para los primeros 12 meses.

(Así reformado el inciso anterior en sesión N° 849 del 30 de abril de 2010)

f)   Identificación y análisis de los principales riesgos (mercado, crédito, tasa de interés, cambiario, imagen, liquidez, técnico) aplicando escenarios de sensibilización a las proyecciones financieras.

Organización, gobernabilidad y sistemas de administración y control

a) Salvo en el caso de sucursales, se debe aportar copia del proyecto de escritura de constitución de la sociedad, en la que se indique por lo menos:

(Así reformado el inciso anterior en sesión N° 849 del 30 de abril de 2010)

i.   Condiciones personales requeridas para ser miembro del órgano directivo.

ii.  Incompatibilidades e incapacidades.

iii. Causales de cesación en el cargo.

iv. Obligaciones, facultades y deberes, inhibiciones.

v.  Otros requisitos, condiciones y procedimientos que se aplican para el nombramiento, actuación y reposición de los miembros del órgano directivo.

b)  Organigrama que identifique los niveles gerenciales y mandos medios, las dependencias de apoyo a la junta directiva (por ejemplo: Auditoría Interna, Unidad de Riesgos, Unidad de Cumplimiento, atención de reclamos de seguros, Actuaría) e indicación de los comités permanentes (por ejemplo: auditoría interna, tecnología de información y cumplimiento).

c)  Políticas y procedimientos al menos para reaseguros, inversiones, liquidez, prevención de legitimación de capitales, control de conflictos de interés, manejo de información y comercialización.

d)  Detalle de características de la plataforma tecnológica, planes de contingencia y mantenimiento.

e)  Detalle del modelo de comercialización de seguros.

f)   Detalle de políticas y procedimientos mediante la cual se defina: control de conflictos de interés, límites de negocios con empresas relacionadas, suscripción de riesgos, retención y transferencia de riesgos y reaseguro, control interno, procesamiento de reclamos, distribución de productos, inversiones y administración integral de riesgos. En el caso de entidades de seguro mixto deberá aportar información satisfactoria sobre los procesos administrativos propuestos que permita una administración separada de los riesgos.

Para la estructuración del Sistema de Gobierno Corporativo de la entidad, deben observarse los principios y las normas contenidas en la reglamentación sobre Gobierno Corporativo y en las regulaciones sobre gestión de riesgos, comercialización de seguros, legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, defensa del consumidor y tecnologías de información, vigentes para entidades de seguros o reaseguros, según corresponda.

(Así adicionado el párrafo anterior mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

Actividades a subcontratar

Descripción de cualquier acuerdo material de "outsourcing" que pueda ser anticipado, con indicación de las partes involucradas y considerando cualquier función en procesamiento de datos que pueda ser conducida desde fuera del territorio nacional.

D. MIEMBROS DE LA JUNTA DIRECTIVA, GERENTE, SUBGERENTES, ACTUARIO, AUDITOR INTERNO Y OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

1.  Lista con detalle del nombre completo, nacionalidad e indicación de domicilio permanente de cada uno de los miembros de Junta Directiva, o del órgano equivalente en sus funciones, gerente, subgerentes, auditor interno y oficial de cumplimiento.

2.  Copia certificada por notario público del documento de identificación de la persona (cédula de identidad por ambos lados si es costarricense o del pasaporte si es extranjero).

3.  Currículum vitae y atestados. La firma en el currículum vitae debe estar autenticada por un notario público.

4.  Tres referencias sobre honorabilidad y solvencia financiera.

5.  Declaración Jurada en escritura pública según el anexo 11.

6.  Certificación de antecedentes penales emitida por el organismo público competente del país de nacionalidad y del país de residencia durante los últimos cinco años.

(Así reformado el inciso anterior por el aparte 1) subaparte d) sesión N° 1043-2013 del 21 de mayo del 2013)

7.  Autorización por escrito de la persona física en la que faculta al órgano supervisor responsable para que lo investigue en cualquier instancia u organismo nacional y/o internacional. La firma debe estar autenticada por un notario público.

8.  Establecer de manera explícita los nombres de los miembros de junta directiva que permiten el cumplimiento de que al menos el cuarenta por ciento (40%) de los miembros de la junta directiva no podrán ser accionistas de la entidad, ni parientes de los accionistas de la sociedad, hasta el tercer grado de consanguinidad o afinidad; tampoco podrán ser empleados de empresas del mismo grupo económico o financiero. En el caso de cooperativas aseguradoras el cumplimiento del nombramiento de miembro externo.

E.  PLAN DE INICIO DE ACTIVIDADES

1.  Indicación de las principales actividades a realizar para la puesta en marcha de la entidad.

2.  Plan de inversiones en propiedad, edificaciones, equipos y aplicaciones informáticas.

3.  Acuerdo de Asamblea de accionistas en la que se faculta a la Superintendencia el acceso total e irrestricto de la información que esta requiera y que se encuentre en registros, base de datos y otros mecanismos de almacenamiento de información por parte de terceros que proveen servicios de "outsourcing".

4.  Plan de registro de pólizas e intermediarios.

5.  Plan de capacitación y formación de agentes.

6.  Plan de cesión de primas y dispersión de riesgos, proformas de contratos de reaseguros o retrocesión según corresponda.

III.   REQUISITOS PARA LA VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO DE REQUISITOS PREVIOS

A. INFORMACIÓN GENERAL

1.  Carta de solicitud de verificación de las condiciones de seguridad física y sobre la tecnología de información, firmada por el representante legal de la entidad.

2.  Copia de la publicación del edicto certificada por un notario público.

3.  Señalar la ubicación física de la oficina o local central y sus agencias. La oficina principal y los demás locales que eventualmente ocupen, a efectos de la comercialización de sus servicios, podrán compartirse con otras personas físicas o jurídicas siempre que el espacio utilizado por las entidades autorizadas esté perfectamente separado e identificado de los destinados a actividades ajenas a las mismas.

B.  INFORME SOBRE SEGURIDAD FÍSICA Y TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN. Informe sobre seguridad física y tecnología de información. Este informe debe referirse al cumplimiento de, por lo menos, las condiciones de seguridad que se detallan a continuación:

Seguridad Física

a)  Medidas para regular el acceso de empleados y público en general a las instalaciones.

b)  Sistema de seguridad, debidamente documentado, que responda a los riesgos a los que estará expuesta la entidad en materia de seguridad, de conformidad con sus funciones, competencias, proyecto de negocio, estructura funcional proyectada, características de los locales físicos y demás aspectos relevantes de la compañía.

(Así reformado el inciso anterior por el aparte 1) subaparte e) de la sesión N° 1043-2013 del 21 de mayo del 2013)

c)  Sistema de cámaras de video ubicadas en lugares estratégicos, tales como, recepción, cajas, accesos a bóvedas y al centro de cómputo.

d)  El sistema de vigilancia electrónico debe mantener respaldo de lo filmado por lo menos durante los últimos 30 días.

Seguridad Tecnológica

a)  Las políticas y procedimientos permiten identificar, autenticar y autorizar el acceso a los sistemas de información, sistemas operativos y bases de datos, así como, dar seguimiento a las transacciones que se ejecutan en los sistemas de información, bases de datos y sistemas operativos.

b)  Los sistemas de seguridad cubren los puntos con acceso a redes públicas de datos y permitan restringir el tráfico hacia dentro y fuera de la red institucional (pared de fuego).

c)  Los centros de cómputo cuentan con las condiciones ambientales y de comunicaciones, que proporcionen un ambiente físico apropiadas para su funcionamiento y protección de los recursos materiales y del personal contra peligros naturales o fallas humanas.

d)  El plan de contingencia garantiza la recuperación de información relevante y la continuidad en la prestación de los servicios.

C.  INSCRIPCIÓN ANTE LA SUPERINTENDENCIA

1.  Certificación de personería jurídica y de la cédula jurídica de la entidad.

2.  Copia de los estatutos de la sociedad, aprobados por la Asamblea de Accionistas.

3.  Copia certificada de la escritura inscrita en el Registro Público.

4.  Copia de los comprobantes del depósito en el Banco Central de Costa Rica del capital mínimo. En el caso de sociedades ya constituidas que cuentan con una base de capital, el depósito en el Banco Central de Costa Rica corresponde al monto necesario para alcanzar el capital mínimo.

5.  Detalle con el nombre y número de identificación de las personas que conforman el grupo vinculado, según el Reglamento sobre el Grupo Vinculado a la Entidad.

6.  Certificación, sea por un notario o contador público, de la obtención de libros legales y contables.

ANEXO 3

Autorización de sociedades corredoras de seguros

Documentación requerida para la autorización de la constitución y el inicio de actividades de intermediación de sociedades corredoras constituidas en Costa Rica.

I.   BASE LEGAL

A. CÓDIGO DE COMERCIO DE COSTA RICA. En materia de constitución y organización: Capítulos tercero y sétimo del Título I, Libro I.

B.  SOCIEDADES CORREDORAS DE SEGUROS (LEY REGULADORA DEL MERCADO DE SEGUROS, LEY 8653).

1.  En materia de constitución: Artículos 22, II.

2.  En materia de denominación: Artículos 29, b).

3.  En materia de estatutos: Artículo 29, inciso b).

4.  En materia de garantías: Artículo 26, n).

II.  DOCUMENTACIÓN QUE DEBE ACOMPAÑAR LA SOLICITUD DE CONSTITUCIÓN DE UNA NUEVA ENTIDAD

A. INFORMACIÓN GENERAL

1.  Carta de solicitud de autorización para constituir la nueva entidad firmada por el solicitante o su representante legal. La firma debe estar autenticada por un notario público. La carta debe indicar el nombre propuesto para la entidad y una dirección y número de fax para notificaciones.

2.  Cuando el solicitante actúe en nombre de una persona física o jurídica, además deberá aportar certificación de personería jurídica en la que se acredite la capacidad de actuar del representante legal del solicitante, ésta debe ser extendida por el Registro Público, por notario público o autoridad competente. Si quien presenta la solicitud lo hace en razón de un poder otorgado por el solicitante, éste debe haber sido otorgado ante notario público y además deberá aportar copia certificada del mismo. Todos los documentos deben tener una antigüedad no mayor a tres meses.

3.  Copia del proyecto de escritura de constitución de la sociedad.

B.  INFORMACIÓN SOBRE LA ESTRUCTURA DE PROPIEDAD

Socios personas físicas

1.  Lista con detalle del nombre completo, nacionalidad e indicación del domicilio permanente de los socios personas físicas.

2.  Copia certificada por notario público del documento de identificación de la persona (cédula de identidad por ambos lados si es costarricense o del pasaporte si es extranjero).

3.  Currículum vitae y atestados. La firma en el currículum vitae debe estar autenticada por un notario público.

4.  Tres referencias sobre honorabilidad y solvencia financiera.

5.  Declaración jurada en escritura pública según el anexo 12.

6.  Certificación de antecedentes penales emitida por el organismo público competente del país de nacionalidad y del país de residencia durante los últimos cinco años.

(Así reformado el inciso anterior por el aparte 1) subaparte d) sesión N° 1043-2013 del 21 de mayo del 2013)

7.  Autorización por escrito de la persona física en la que faculta al órgano supervisor responsable para que lo investigue en cualquier instancia u organismo nacional o internacional. La firma debe estar autenticada por un notario público.

8.  Autorización por escrito del Representante Legal de cada una de las empresas en las que la persona física posea el 50% o más del capital social, en la que faculta al órgano supervisor responsable para que la investigue en cualquier instancia u organismo nacional o internacional. La firma del representante legal deberá ser autenticada por un notario público.

9.  Estado patrimonial de la persona física, incluyendo un desglose de su activo y pasivo, emitido dentro de los seis meses anteriores a la fecha de presentación de la solicitud, firmado por el interesado y certificado por un contador público autorizado o profesional equivalente en el país donde éste sea expedido.

10.   Declaración jurada protocolizada sobre el origen de los fondos en la que especifique si ha recurrido a financiamiento, en cuyo caso, debe indicar el nombre de la entidad acreedora, el monto y las condiciones del financiamiento.

Socios personas jurídicas

1.  Lista con detalle del nombre completo, número de cédula jurídica y domicilio legal de los socios personas jurídicas.

2.  Lista con el nombre completo, nacionalidad e identificación del domicilio permanente de cada uno de los socios de esa persona jurídica.

3.  Certificación emitida por notario público que contenga el nombre de los socios hasta el nivel de persona física, número de cédula de identidad (o pasaporte), calidades y su participación en el capital social.

4.  Lista con el nombre completo, nacionalidad e indicación de domicilio permanente de cada uno de los miembros de Junta Directiva, Consejo de Administración, o del órgano equivalente en sus funciones, de la persona jurídica.

5.  Certificación de personería jurídica emitida por el Registro Público o su homólogo extranjero.

6.  Certificación extendida por un contador público autorizado sobre el monto del capital social suscrito y pagado y el número de acciones de la persona jurídica, emitido dentro de los seis meses anteriores a la fecha de presentación de la solicitud y copia certificada de los estatutos.

7.  Autorización por escrito del Representante Legal de cada una de las personas jurídicas en las que la persona posea el 50% o más del capital social, en la que faculta al órgano supervisor responsable para que la investigue en cualquier instancia u organismo nacional y/o internacional. La firma del representante legal deberá ser autenticada por un notario público.

8.  Autorización por escrito de cada uno de los miembros de Junta Directiva, Consejo de Administración o del órgano equivalente en sus funciones, de la persona jurídica, en la que faculta a la Superintendencia para que lo investigue en cualquier instancia u organismo nacional o internacional. La firma debe estar autenticada por un notario público.

9.  Estados Financieros auditados completos de la persona jurídica, elaborados con base en las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC) o US GAAP, para el ejercicio económico inmediato anterior a la fecha en que se presenta la solicitud. Los Estados Financieros deben estar auditados por un contador público autorizado o profesional equivalente en el país donde sean expedidos.

C.  PROYECTO DE NEGOCIO. Informe del proyecto de negocio que debe contener, por lo menos, la siguiente información:

Propuesta de negocio

a)  Antecedentes del proyecto y motivación para la realización de la intermediación de seguros en territorio costarricense.

b)  Descripción de los productos y servicios que la entidad proyecta intermediar. Especificar los ramos de seguros en los cuales solicita autorización según lo descrito en el anexo 1.

c)  Descripción de los factores críticos para el éxito del proyecto.

d)  Descripción de las fuentes de financiamiento.

e)  Caracterización del mercado objetivo.

f)   Análisis de las fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.

g)  Indicación de producción de primas estimadas, para por lo menos tres años, de los principales productos que la entidad pretende intermediar.

Sistemas de contabilidad e información

a)  Descripción de los sistemas de información para identificar, administrar y controlar los riesgos del negocio.

b)  Fortalezas y debilidades de los sistemas de control interno y de información gerencial.

Información financiera

a)  Estados financieros proforma que incluyan el balance de situación y el estado de resultados para los primeros dos años de operación. Deben identificarse y justificarse los principales supuestos utilizados, así como las principales categorías de activos.

b)  Estados financieros consolidados auditados del último periodo económico correspondientes al conglomerado internacional al que pertenece.

c)  Proyecciones financieras anuales para los primeros dos años de operación y estimación del plazo para alcanzar el punto de equilibrio e indicación de fuentes de financiamiento.

d)  Proyección de amortización de gastos de organización e instalación.

e)  Cálculo y análisis de garantías requeridas para los primeros 12 meses.

Organización, gobernabilidad y sistemas de administración y control

a)  Copia del proyecto de estatutos en los que se indique por lo menos:

i.   Condiciones personales requeridas para ser miembro del órgano directivo.

ii.  Incompatibilidades e incapacidades.

iii. Causales de cesación en el cargo.

iv. Obligaciones, facultades y deberes, inhibiciones.

v.  Otros requisitos, condiciones y procedimientos que se aplican para el nombramiento, actuación y reposición de los miembros del órgano directivo.

b)  Organigrama que identifique los niveles gerenciales y mandos medios, las dependencias de apoyo a la junta directiva (por ejemplo: Auditoría Interna, Unidad de Cumplimiento, atención de reclamos de seguros) e indicación de los comités permanentes (por ejemplo: auditoría interna, tecnología de información y cumplimiento).

c)  Políticas y procedimientos al menos para prevención de legitimación de capitales, control de conflictos de interés, manejo de información y comercialización.

d)  Detalle de características de la plataforma tecnológica, planes de contingencia y mantenimiento.

e)  Detalle del modelo de comercialización de seguros.

Para la estructuración del Sistema de Gobierno Corporativo de la entidad, deben observarse los principios y las normas contenidas en la reglamentación sobre Gobierno Corporativo y en las regulaciones sobre gestión de riesgos, comercialización de seguros, legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, defensa del consumidor y tecnologías de información, vigentes para entidades corredoras de seguros.

(Así adicionado el párrafo anterior mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

Actividades a subcontratar

Descripción de cualquier acuerdo material de "outsourcing" que pueda ser anticipado, con indicación de las partes involucradas y considerando cualquier función en procesamiento de datos que pueda ser conducida desde fuera del territorio nacional.

D. MIEMBROS DE LA JUNTA DIRECTIVA, PERSONAL CLAVE, AUDITOR INTERNO Y OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

1.  Lista con detalle del nombre completo, nacionalidad e indicación de domicilio permanente de cada uno de los miembros de Junta Directiva, o del órgano equivalente en sus funciones, gerente, subgerentes, auditor interno y oficial de cumplimiento.

2.  Copia certificada por notario público del documento de identificación de la persona (cédula de identidad por ambos lados si es costarricense o del pasaporte si es extranjero).

3.  Currículum vitae y atestados. La firma en el currículum vitae debe estar autenticada por un notario público.

4.  Tres referencias sobre honorabilidad y solvencia financiera.

5.  Declaración Jurada en escritura pública según el anexo 11.

6.  Certificación de antecedentes penales emitida por el organismo público competente del país de nacionalidad y del país de residencia durante los últimos cinco años.

(Así reformado el inciso anterior por el aparte 1) subaparte d) sesión N° 1043-2013 del 21 de mayo del 2013)

7.  Autorización por escrito de la persona física en la que faculta al órgano supervisor responsable para que lo investigue en cualquier instancia u organismo nacional y/o internacional. La firma debe estar autenticada por un notario público.

E.  PLAN DE INICIO DE ACTIVIDADES

1.  Indicación de las principales actividades a realizar para la puesta en marcha de la sociedad.

2.  Plan de inversiones en propiedad, edificaciones, equipos y aplicaciones informáticas.

3.  Acuerdo de Asamblea de accionista en la que se faculta a la Superintendencia el acceso total e irrestricto de la información que esta requiera y que se encuentre en registros, base de datos y otros mecanismos de almacenamiento de información por parte de terceros que proveen servicios de "outsourcing".

III.   DOCUMENTACIÓN PARA LA VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO DE REQUISITOS

A. INFORMACIÓN GENERAL

1.  Carta de solicitud de verificación de las condiciones de seguridad física y sobre la tecnología de información, firmada por el representante legal de la entidad.2.  Copia de la publicación del edicto certificada por un notario público.

B.  INFORME SOBRE SEGURIDAD FÍSICA Y TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN. Informe sobre seguridad física y tecnología de información. Este informe debe referirse al cumplimiento de, por lo menos, las condiciones de seguridad que se detallan a continuación:

Seguridad Física

a)  Medidas para regular el acceso de empleados y público en general a las instalaciones.

b) Sistema de seguridad, debidamente documentado, que responda a los riesgos a los que estará expuesta la entidad en materia de seguridad, de conformidad con sus funciones, competencias, proyecto de negocio, estructura funcional proyectada, características de los locales físicos y demás aspectos relevantes de la compañía, así como sistemas de vigilancia de lugares estratégicos, tales como, recepción, cajas, accesos a bóvedas y al centro de cómputo.

(Así reformado el inciso anterior por el aparte 1) subaparte f) de la sesión N° 1043-2013 del 21 de mayo del 2013)

Seguridad Tecnológica

a)  Las políticas y procedimientos permiten identificar, autenticar y autorizar el acceso a los sistemas de información, sistemas operativos y bases de datos, así como, dar seguimiento a las transacciones que se ejecutan en los sistemas de información, bases de datos y sistemas operativos.

b)  Los sistemas de seguridad cubren los puntos con acceso a redes públicas de datos y permitan restringir el tráfico hacia dentro y fuera de la red institucional (pared de fuego).

c)  Los centros de cómputo cuentan con las condiciones ambientales y de comunicaciones, que proporcionen un ambiente físico apropiadas para su funcionamiento y protección de los recursos materiales y del personal contra peligros naturales o fallas humanas.

d)  El plan de contingencia garantiza la recuperación de información relevante y la continuidad en la prestación de los servicios.

C.  INSCRIPCIÓN ANTE LA SUPERINTENDENCIA

1.  Certificación de personería jurídica de la entidad y de la cédula jurídica.

2.  Copia de los estatutos de la sociedad, aprobados por la Asamblea de Accionistas.

3.  Copia certificada de la escritura inscrita en el Registro Público.

4.  Copia de los comprobantes del depósito en el Banco Central de Costa Rica, carta de garantía bancaria emitida por un banco de primer orden o una entidad supervisada por la SUGEF, o en su defecto póliza de responsabilidad por el monto de la garantía mínima.

5.  Detalle con el nombre y número de identificación de las personas que conforman el grupo vinculado, según el Reglamento sobre el Grupo Vinculado a la Entidad.

6.  Certificación, sea por un notario o contador público, de la obtención de libros legales y contables.

IV.   GARANTÍA MÍNIMA. Se establece un monto de Garantía Mínima igual a lo que resulte mayor de:

a)  2,5% del total de primas comercializadas en los últimos 12 meses.

b)  30.000 unidades de desarrollo.

ANEXO 5

Acreditación de agentes y corredores de seguros

Información requerida para la acreditación de agentes de seguros y corredores de seguros.

I. BASE LEGAL

A. LEY REGULADORA DEL MERCADO DE SEGUROS, LEY 8653.

1. En materia de acreditación de agentes, corredores y sociedades agencia: Artículo 19, 20, 21, 22 y 23.

2. En materia de uso de términos reservados: Artículo 29 b.

II. INFORMACION PARA EL OTORGAMIENTO DE LICENCIA Y ACREDITACIÓN DE AGENTES Y CORREDORES DE SEGUROS

1. Información de la persona para la cual se solicita el otorgamiento de la licencia o acreditación. (Tipo de identificación, tipo de cédula de residencia, número de identificación, nombre, apellidos, nacionalidad, teléfono para contactar, teléfono domicilio, teléfono oficina, genero, fecha nacimiento, provincia, cantón y distrito del domicilio permanente, dirección domicilio permanente, dirección oficina, dirección para notificaciones, correo para notificaciones).

2. Detalle de la relación del candidato con la entidad aseguradora (en el caso de agentes de seguros) y de los ramos de seguros en las cuales se solicita su acreditación (relación de vinculación, exclusividad y forma en que trabaja, ramos a acreditar).

3. Declaración jurada del candidato a agente o corredor según Anexo 13.

4. Certificación de antecedentes penales del candidato.

5. El representante legal de la entidad acreditante deberá firmar la siguiente declaración Jurada:

a. Declaración para solicitudes de agentes de seguros:

"Yo <nombre representante> en mi calidad de representante legal de <nombre aseguradora> solicito la <licencia / acreditación> como agente de seguros de mi representada inscrita bajo el código <identificación aseguradora>, del señor <nombre candidato a agente> con número de identificación <identificación candidato a agente>, número de teléfono <teléfono candidato a agente> y dirección de domicilio <dirección candidato agente>; bajo las siguientes condiciones: Agente <exclusividad> y <vinculación>[<Sociedad Agencia>], y estará destacado en la oficina ubicada en <dirección de oficina del candidato a agente>. Los ramos de seguro en los que se solicita su acreditación son:

Adicionalmente, en virtud del poder que ostento se certifica que <nombre de la entidad> ha evaluado los conocimientos técnicos del candidato a desempeñarse como agente en los ramos solicitados para los cuales cuenta con las siguientes capacitaciones:

De conformidad con lo anterior, certifico que mi representada se compromete a mantener un proceso de formación continua y actualización, en los ramos para los cuales se solicita la acreditación, cumpliendo con el Reglamento sobre Comercialización de Seguros.

Para finalizar, hago constar que mi representada ha considerado y valorado la solvencia moral del candidato de conformidad con los requisitos establecidos en la Ley Reguladora del Mercado de Seguros y el Reglamento sobre Autorizaciones, Registros y Requisitos de Funcionamiento de Entidades Supervisadas por la Superintendencia General de Seguros, para lo cual adjunto la hoja de delincuencia correspondiente.

Adicionalmente se consigna que el candidato se encuentra autorizado para trabajar en el país en caso de ser extranjero."

b. Declaración para solicitudes de corredores de seguros:

"Yo <nombre representante> en mi calidad de representante legal de <nombre sociedad corredora> solicito <licencia /acreditación> como corredor de seguros de mi representada inscrita bajo el código <identificación corredora>, del señor <nombre candidato a corredor> con número de identificación <identificación candidato a corredor>, número de teléfono <teléfono candidato a corredor> y dirección de domicilio <dirección candidato corredor>. Estará destacado en la oficina ubicada en <dirección de oficina del candidato a corredor>. Los ramos de seguro en los que se solicita su acreditación son:

Adicionalmente, en virtud del poder que ostento certifico que <nombre de la entidad> ha evaluado los conocimientos técnicos del candidato a desempeñarse como corredor en los ramos solicitados para los cuales cuenta con las siguientes capacitaciones:

De conformidad con lo anterior, certifico que mi representada se compromete a mantener un proceso de formación continua y actualización, en los ramos para los cuales se solicita la acreditación, cumpliendo con el Reglamento sobre Comercialización de Seguros.

Para finalizar, hago constar que mi representada ha considerado y valorado la solvencia moral del candidato de conformidad con los requisitos establecidos en la Ley Reguladora del Mercado de Seguros y el Reglamento sobre Autorizaciones, Registros y Requisitos de Funcionamiento de Entidades Supervisadas por la Superintendencia General de Seguros, para lo cual adjunto la hoja de delincuencia correspondiente.

Adicionalmente se consigna que el candidato se encuentra autorizado para trabajar en el país en caso de ser extranjero.

(Así reformado en sesión N° 1221 del 21 de diciembre de 2015)

ANEXO 6

Autorización para la fusión de entidades supervisadas

Documentación requerida para la autorización de la fusión de entidades supervisadas

I.   BASE LEGAL

A. CÓDIGO DE COMERCIO. Capítulo décimo -De la fusión y transformación- del Título I, del Libro I.

B.  LEY REGULADORA DEL MERCADO DE SEGUROS, LEY 8653.

1.  En materia de autorización: Artículo 29, c).

C.  LEY PARA LA PROMOCIÓN DE LA COMPETENCIA Y DEFENSA EFECTIVA DEL CONSUMIDOR, LEY 7472.

1.  En materia de procesos de concentración: Artículo 27 bis.

II.  DOCUMENTACIÓN QUE DEBE ACOMPAÑAR LA SOLICITUD DE FUSIÓN DE UNA ENTIDAD

A. INFORMACIÓN GENERAL

1.  Carta de solicitud de autorización para fusionar una o más entidades con otras personas jurídicas, firmada por los representantes legales de las empresas de que se trate. La carta debe indicar el nombre propuesto para la entidad resultante, el tipo de fusión y la entidad prevaleciente en dicho proceso de fusión, y una dirección y número de fax para notificaciones.

2.  Certificación del poder otorgado ante notario público o autoridad competente, certificación registral de personería jurídica, con una antigüedad no mayor a tres meses, en la que se acredite la capacidad de actuar del representante legal de los solicitantes.

3.  Copia de la carta de intenciones del proceso de fusión, debidamente aprobada por la asamblea de socios o asociados, o del órgano equivalente en sus funciones de las entidades involucradas en el trámite.

4.  Certificación emitida por notario público del acuerdo de asamblea de socios o asociados, o del órgano equivalente en sus funciones, en las que conste la aprobación de la carta de intenciones de fusión, por parte de cada una de las empresas involucradas.

5.  Copia del proyecto de escritura de fusión de las entidades cuyo extracto debe publicarse por una vez en el Diario Oficial de forma posterior.

B.  PROYECTO DE NEGOCIO. Informe del proyecto de negocio que debe contener, por lo menos, la siguiente información:

Propuesta de negocio

a)  Antecedentes del proyecto y motivación para la realización de la fusión.

b)  Resumen ejecutivo de los estudios de "diligencia debida" realizados para la fusión.

c)  Descripción de los productos y servicios que la entidad proyecta ofrecer.

d)  Descripción de los factores críticos para el éxito del proyecto.

e)  Descripción de las fuentes de financiamiento.

f)   Caracterización del mercado objetivo.

g)  Análisis de las fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.

h)  Indicación de las cuotas de mercado actuales y estimadas, para por lo menos tres años, de los principales productos y servicios financieros ofrecidos o que se pretenden ofrecer.

Sistemas de contabilidad e información

a)  Descripción de los sistemas de información para administrar y controlar los riesgos del negocio haciendo énfasis en las incompatibilidades.

b)  Fortalezas y debilidades de los sistemas de control interno y de información gerencial de las empresas participantes en el proceso de fusión.

Información financiera

a)  Estados financieros proforma que incluyan el balance de situación y el estado de resultados para los primeros tres años de operación de la entidad resultante o prevaleciente. Deben identificarse y justificarse los principales supuestos utilizados, así como las principales categorías de activos.

b)  Estados financieros consolidados auditados del último periodo económico correspondientes al conglomerado internacional al que pertenecerá la entidad resultante o prevaleciente.

c)  Proyecciones financieras anuales para los primeros tres años de operación de la entidad resultante o prevaleciente, con el cálculo y análisis de indicadores proyectados de suficiencia de requerimiento patrimonial proyectada de la entidad resultante o prevaleciente. Las proyecciones financieras detalladas por mes, para los primeros 12 meses de operación de la entidad resultante o prevaleciente.

d)  Identificación y análisis de los principales riesgos (mercado, crédito, tasa de interés, cambiario, imagen, liquidez, técnico) aplicando escenarios de sensibilización a las proyecciones financieras.

Organización, gobernabilidad y sistemas de administración y control

a)  Copia del proyecto de estatutos en los que se indique por lo menos:

i.   Condiciones personales requeridas para ser miembro del órgano directivo.

ii.  Incompatibilidades e incapacidades.

iii. Causales de cesación en el cargo.

iv. Obligaciones, facultades y deberes, inhibiciones.

v.  Otros requisitos, condiciones y procedimientos que se aplican para el nombramiento, actuación y reposición de los miembros del órgano directivo.

b)  Organigrama que identifique los niveles gerenciales y mandos medios, las dependencias de apoyo a la junta directiva (por ejemplo: Auditoría Interna, Unidad de Riesgos, Unidad de Cumplimiento, atención de reclamos de seguros, Actuaría) e indicación de los comités permanentes (por ejemplo: auditoría interna, tecnología de información y cumplimiento).

c)  Políticas y procedimientos al menos para inversiones, liquidez, prevención de legitimación de capitales, control de conflictos de interés, manejo de información y comercialización.

d)  Detalle de características de la plataforma tecnológica, planes de contingencia y mantenimiento.

e)  Detalle del modelo de comercialización de seguros.

Para la estructuración del Sistema de Gobierno Corporativo de la entidad, deben observarse los principios y las normas contenidas en la reglamentación sobre Gobierno Corporativo y gestión de riesgos vigentes.

(Así adicionado el párrafo anterior mediante sesión N° 1328-2017 del 2 de mayo del 2017)

Actividades a subcontratar

Descripción de cualquier acuerdo material de "outsourcing" que pueda ser anticipado, con indicación de las partes involucradas y considerando cualquier función en procesamiento de datos que pueda ser conducida desde fuera del territorio nacional.

III.   INSCRIPCIÓN ANTE LA SUPERINTENDENCIA

1.  Certificación de personería jurídica.

2.  Copia de los estatutos de la sociedad, aprobados por la Asamblea de accionistas, asociados o del órgano equivalente en sus funciones.

3.  Copia certificada de la escritura inscrita en el registro respectivo.

4.  Lista con el detalle del nombre y número de identificación de las personas que conforman el grupo vinculado, según el Reglamento sobre el Grupo Vinculado a la Entidad.

5.  Copia de la publicación en el diario oficial "La Gaceta" del extracto de la escritura de fusión.

IV.   PLAN OPERATIVO DE INTEGRACIÓN. Plan de fusión aprobado por las Juntas Directivas o Consejos de Administración. Este plan debe detallar las acciones que se ejecutarán para lograr la integración plena de las participantes, con indicación de las fechas estimadas para su ejecución. Debe contemplar al menos las siguientes acciones según sean aplicables a la naturaleza de las actividades de la entidad resultante o prevaleciente:

a)  Divulgación informativa que habrá de practicarse con los acreedores y deudores de las participantes.

b)  En materia de publicidad debe referirse al uso de marcas y nombres comerciales de las empresas participantes.

c)  Designación del personal ejecutivo clave en la entidad resultante o prevaleciente.

d)  Migración de la información de las bases de datos de los sistemas automatizados.

e)  Integración de los sistemas contables e informáticos, así como de los sistemas de información gerencial, de forma que se garantice el envío oportuno de la información requerida por la Superintendencia y se incluya el plan de contingencia para la continuidad del negocio.

f)   Registro de pólizas e intermediarios.

g)  Adquisición y eliminación de activos (edificios, sistemas, equipos, entre otros).

h)  Movimiento físico de documentos.

i)   Cierre y apertura de oficinas.

j)   Elaboración de los asientos contables para el cierre de los saldos de los participantes, según corresponda, a la fecha de la fusión.

k)  Sustitución o revocatoria de los poderes conferidos.

l)   Trámite de disolución de las participantes que corresponda.

m) Plan de cese de actividades de una participante cuando corresponda.

n)  Plan de cambio de nombre cuando corresponda.

o)  Notificación a la Caja Costarricense del Seguro Social en relación con el cambio de patrono de los empleados de las participantes.

p)  Borrador de la comunicación a los asegurados a remitir por la aseguradora que prevalece, o adquiriente, sobre el cambio de control o fusión y de su derecho a que se respete las condiciones contractuales pactadas, salvo que aquellos acepten expresamente su modificación. La comunicación debe realizarse dentro del plazo máximo de diez días hábiles contados a partir de la comunicación del acuerdo de autorización de la Superintendencia. Deberá publicarse también, como mínimo, en un periódico de circulación nacional en al menos dos fechas diferentes.